Transformar o balanço da empresa em uma ferramenta estratégica é um diferencial das empresas que crescem com solidez. Veja dicas e uma super dica!
Mais do que apenas fechar contas, o balanço patrimonial oferece a clareza necessária para atrair investidores e planejar o futuro com segurança financeira. A precisão nos números hoje é o alicerce fundamental para os passos de amanhã. Descubra a seguir como otimizar essa rotina e impulsionar seus resultados.
E há algumas dicas que fazem total diferença para cumprir esta tarefa realizada em momentos-chave como fechamento de ano ou de outros períodos significativos. Acompanhe!
O que é balanço de empresa?
O nome técnico do balanço de empresa é balanço patrimonial. Trata-se do demonstrativo contábil que apresenta a posição financeira e econômica estática de uma empresa em uma data específica. Funciona como uma “fotografia” do negócio.
Ele é estruturado em três pilares:
• Ativos (bens e direitos).
• Passivos (obrigações).
• Patrimônio Líquido (recursos próprios).
É essencial para a gestão, pois permite avaliar a liquidez e a solvência, servindo de base sólida para decisões estratégicas e planejamento futuro. Além de cumprir exigências legais, é um documento que demonstra credibilidade e, por isso, pode ajudar a atrair investidores.
Indicadores financeiros extraídos do balanço
Os indicadores financeiros no balanço da empresa funcionam como um termômetro da saúde corporativa, permitindo diagnósticos precisos sobre a capacidade de pagamento e a estabilidade do negócio ao longo do tempo. Há dois grupos essenciais. Para entender como fazer um bom balanço, é preciso compreendê-los, por isso, vamos defini-los a seguir, antes das dicas de como ter um bom balanço.
Indicadores de liquidez
A liquidez mede a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras de curto prazo. Basicamente, ela responde à pergunta: “Se a empresa precisasse pagar todas as suas dívidas imediatas hoje, ela teria recursos disponíveis?”. Uma boa gestão de liquidez garante que o negócio não sofra com problemas de fluxo de caixa, permitindo a operação contínua sem a necessidade de empréstimos emergenciais ou venda apressada de ativos.
Indicadores de Solvência
Enquanto a liquidez olha para o agora, a solvência foca no longo prazo. Este indicador avalia se o total de ativos da empresa é suficiente para cobrir todas as suas dívidas (curto e longo prazo) e se o negócio conseguirá se manter operante no futuro. A análise de solvência é crucial para entender o grau de endividamento da organização e sua dependência de capital de terceiros, sendo um ponto focal para investidores que buscam segurança e perenidade.
Veja também: KPIs Operacionais que você não pode deixar de analisar
Como fazer um bom balanço patrimonial? 5 dicas e uma super dica!
Um balanço patrimonial de qualidade não nasce apenas no momento do fechamento contábil; ele é construído dia a dia através de processos organizados. Por isso, muitas dicas são aplicadas antes mesmo de começar o balanço da empresa.
1. Mantenha a documentação organizada e centralizada
A base de qualquer balanço confiável é a documentação comprobatória. Notas fiscais, recibos, extratos bancários, contratos e comprovantes de pagamento devem ser arquivados sistematicamente. A falta de um único documento pode gerar inconsistências que comprometem todo o relatório. Adotar a digitalização e o armazenamento em nuvem facilita o acesso e garante que nenhuma informação se perca ao longo do exercício fiscal.
2. Realize a conciliação bancária periodicamente
Não deixe para conferir os saldos apenas no final do ano. A conciliação bancária deve ser uma rotina, preferencialmente mensal ou semanal. Esse processo consiste em bater os dados do extrato bancário com os lançamentos no sistema de gestão financeira. Isso permite identificar erros de digitação, taxas não lançadas ou pagamentos duplicados imediatamente, garantindo que o saldo contábil seja idêntico ao saldo real disponível.
3. Classifique corretamente entre Circulante e Não Circulante
Um erro comum que distorce a análise de liquidez é a classificação incorreta das contas. É vital separar com clareza o que é Ativo/Passivo Circulante (realizável ou exigível em até 12 meses) do que é Não Circulante (longo prazo). Essa distinção é fundamental para que investidores e gestores entendam a capacidade de pagamento imediata da empresa versus sua estrutura de capital a longo prazo.
4. Controle rigorosamente o Estoque e o Imobilizado
O estoque e os bens da empresa (imóveis, máquinas, equipamentos) representam uma parcela significativa do Ativo. Para o estoque, realize inventários físicos periódicos para ajustar perdas, roubos ou deterioração. Já para o ativo imobilizado, é crucial calcular corretamente a depreciação e a amortização. Números inflados nessas contas criam uma falsa sensação de riqueza patrimonial que não se sustenta na prática.
5. Utilize a tecnologia para integração de dados
Fazer um balanço patrimonial em planilhas manuais aumenta exponencialmente o risco de erro humano. O ideal é utilizar um sistema de gestão integrado (ERP) que converse com o software contábil. Dessa forma, quando uma venda é realizada ou uma compra é efetuada, o lançamento contábil é gerado automaticamente, garantindo agilidade e a integridade das informações que comporão o balanço final.
Veja também: Tomada de decisão baseada em dados: saiba como implementar
Super dica: checklists são aliados do balanço de empresas
O fechamento de um balanço exige a verificação de centenas de detalhes, desde a conciliação de centavos até a reavaliação de ativos imobilizados. Nesse cenário, confiar apenas na memória ou em processos manuais desestruturados é um convite ao erro. O uso de listas de checklists atua como uma camada de segurança, garantindo que todas as etapas críticas sejam cumpridas antes da assinatura final do contador.
Veja como implementar essa ferramenta na rotina contábil:
Garantia de conformidade e padronização com check list
Ao criar um check list detalhado para o fechamento, você elimina a possibilidade de esquecimentos comuns, como o lançamento de provisões de férias, o ajuste de variações cambiais ou a verificação de notas fiscais pendentes. Essa lista de verificação assegura que o método utilizado em janeiro seja o mesmo em dezembro, criando consistência histórica nos dados. Além disso, facilita a delegação de tarefas, pois o roteiro do que precisa ser validado já está pré-definido, servindo como um guia operacional para analistas e assistentes.
Agilidade e mobilidade com app de checklist
Para equipes que trabalham de forma híbrida ou que precisam realizar conferências de inventário físico (estoque e ativo imobilizado) in loco, o uso de um app de checklist é um diferencial competitivo. Em vez de pranchetas de papel, a equipe pode utilizar dispositivos móveis para marcar itens verificados, tirar fotos de bens para comprovação de estado e anexar evidências em tempo real. Isso acelera a consolidação das informações que irão compor o balanço, reduzindo o tempo de fechamento e aumentando a confiabilidade dos dados coletados fora do escritório.
Gestão e controle via sistema de checklist
Para escritórios de contabilidade ou departamentos financeiros maiores, apenas uma lista simples não basta; é necessário gestão. A implementação de um sistema de checklist profissional permite não apenas marcar o que foi feito, mas também atribuir responsáveis, definir prazos para cada etapa do balanço e monitorar o progresso em um painel de controle.
Esse tipo de software cria uma trilha de auditoria, registrando quem validou cada conta e quando. Se houver uma inconsistência futura no balanço, o sistema permite rastrear a origem da falha, promovendo a melhoria contínua dos processos contábeis. Também gera gráficos com dados e tem uma série de funcionalidades avançadas.
Adote um app de checklist digital para otimizar o balanço
Um bom balanço da sua empresa começa na rotina, que é repleta de tarefas. Use os checklists digitais da Checkbits e siga as outras dicas do nosso artigo. Nosso aplicativo de checklists online tem funcionalidades avançadas e você pode testá-las por 7 dicas grátis. Comece agora!
